為幫助企業(yè)盤活應(yīng)收賬款、加快資金周轉(zhuǎn)，更好地服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)，8月16日，浙商銀行推出業(yè)內(nèi)首款基于區(qū)塊鏈技術(shù)的企業(yè)“應(yīng)收款鏈平臺”，通過區(qū)塊鏈將企業(yè)應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)化為電子支付結(jié)算和融資工具，標(biāo)志著該行成為業(yè)內(nèi)首家將區(qū)塊鏈技術(shù)應(yīng)用于應(yīng)收賬款的商業(yè)銀行。

　　區(qū)塊鏈技術(shù)具有去中心化、公開透明、智能合約和不可篡改等特性，可有效解決企業(yè)應(yīng)收賬款的真實(shí)性確認(rèn)、快速流轉(zhuǎn)等問題。“買方太強(qiáng)勢、賬期太長、應(yīng)收款確認(rèn)難……，”這些問題是企業(yè)交易中常常碰到的，登記手續(xù)太繁瑣、質(zhì)押杠桿率高等也制約了應(yīng)收賬款盤活。在應(yīng)收款鏈平臺上，付款人簽發(fā)、承兌、支付應(yīng)收款，收款人可以隨時(shí)使用應(yīng)收款進(jìn)行采購支付或轉(zhuǎn)讓融資，解決企業(yè)痛點(diǎn)。同時(shí)，依托應(yīng)收款鏈平臺構(gòu)建“自金融”商圈，可充分挖掘商業(yè)信用價(jià)值，有效盤活上下游企業(yè)的應(yīng)收賬款，減少資金占壓，降低融資成本，幫助企業(yè)“去杠桿、降成本、增效能”。

　　8月初，某公司通過該平臺在線簽發(fā)首筆區(qū)塊鏈應(yīng)收賬款133.9萬元，并進(jìn)行了企業(yè)間的線上支付交易，標(biāo)志著浙商銀行應(yīng)收款鏈平臺已成功運(yùn)行。

　　附件：背景材料

　　應(yīng)收款鏈平臺信息發(fā)布參閱材料

　　1.什么是應(yīng)收賬款？

　　應(yīng)收賬款是指企業(yè)在正常的經(jīng)營過程中因銷售商品、產(chǎn)品、提供勞務(wù)等業(yè)務(wù)，應(yīng)向購買單位或接受勞務(wù)單位收取的款項(xiàng)，包括：稅金、運(yùn)雜費(fèi)等。

　　通俗地講，企業(yè)把貨賣給了對方，但對方?jīng)]當(dāng)場付錢，而是約定未來某個(gè)時(shí)點(diǎn)付錢，這“沒付的錢”就是企業(yè)的應(yīng)收賬款。

　　2. 我國企業(yè)應(yīng)收賬款數(shù)量究竟有多大？

　　數(shù)據(jù)一：據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，全國企業(yè)“沉淀”在賬面上的應(yīng)收賬款約有20萬億；

　　數(shù)據(jù)二：國家統(tǒng)計(jì)局公布的數(shù)據(jù)，2016年末，全國規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)應(yīng)收賬款12.6萬元，比上年增長9.6%；（注：規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)是指年主營業(yè)務(wù)收入在2000萬元以上的工業(yè)企業(yè)）;

　　數(shù)據(jù)三：截至2016年末，全國2883家A股上市公司應(yīng)收賬款總額3.72萬億（別人欠上市公司的錢）；同時(shí)應(yīng)付賬款總額為5.63萬億元（上市公司欠別人的錢），大大高于其應(yīng)收賬款，平均每家達(dá)到17.43億元。其中：應(yīng)收賬款余額超50億元的有107家，合計(jì)1.90萬億，占上市公司應(yīng)收賬款總額的50%以上；超過三分之一的上市公司應(yīng)收賬款或應(yīng)付賬款余額大于5億元 。

　　3.企業(yè)應(yīng)收賬款的痛點(diǎn)在哪里？

　　應(yīng)收賬款最大的痛點(diǎn)在于盤活、流轉(zhuǎn)困難。由于信用環(huán)境較差，應(yīng)收賬款融資一般只做一些反向保理和明保理業(yè)務(wù)，要求作為應(yīng)付款人的核心企業(yè)進(jìn)行核保核簽、見證確認(rèn)等，并需要辦理應(yīng)收賬款質(zhì)押登記手續(xù)，不僅手續(xù)繁瑣、增加成本、流轉(zhuǎn)困難，而且難以防范操作風(fēng)險(xiǎn)和欺詐風(fēng)險(xiǎn)，容易形成壞賬，這些問題嚴(yán)重制約了應(yīng)收賬款融資業(yè)務(wù)發(fā)展。

　　4.什么是區(qū)塊鏈？

　　也被稱之為分布式賬本技術(shù)，是一種互聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)庫技術(shù)，其特點(diǎn)是去中心化、公開透明，讓每個(gè)人均可參與數(shù)據(jù)庫記錄。

　　區(qū)塊鏈可以改變傳統(tǒng)的業(yè)務(wù)協(xié)作模式，從依靠中介節(jié)點(diǎn)協(xié)調(diào)與基于業(yè)務(wù)流的低效協(xié)同，升級為不依靠任何中介節(jié)點(diǎn)但是由平臺保證基本業(yè)務(wù)流程的低成本、高效率、高可信協(xié)作系統(tǒng)。

　　5.應(yīng)收款鏈平臺應(yīng)用了區(qū)塊鏈哪些技術(shù)？

　　應(yīng)收款鏈平臺應(yīng)用區(qū)塊鏈“去中心化、分布式賬本、智能合約”等創(chuàng)新技術(shù)將企業(yè)應(yīng)收款改造為電子支付結(jié)算、融資工具。

　　去中心化：實(shí)現(xiàn)了企業(yè)的唯一簽名，在區(qū)塊鏈上密鑰一經(jīng)生成后不能更改，類似于企業(yè)身份證，企業(yè)通過簽名后完成應(yīng)收款記賬，銀行等任何第三方均無法篡改應(yīng)收款交易信息，最大程度保證應(yīng)收款信息安全。

　　分布式賬本：采用區(qū)塊鏈分布式賬本技術(shù)記錄應(yīng)收款信息，可以徹底改變傳統(tǒng)應(yīng)收款依賴于紙質(zhì)或電子數(shù)據(jù)可靠性的限制，從技術(shù)上排除了數(shù)據(jù)被篡改、被偽造的各種可能，從而使其記錄的應(yīng)收款信息成為高可信的憑據(jù)。

　　智能合約：區(qū)塊鏈通過智能合約技術(shù)，可保證應(yīng)收款各類交易按照約定的規(guī)則完成，改變傳統(tǒng)依賴于人工操作的應(yīng)收款履約處理，改由區(qū)塊鏈系統(tǒng)根據(jù)智能合約規(guī)則自動(dòng)、無條件履約。

　　6.浙商銀行的應(yīng)收款鏈平臺是什么？

　　浙商銀行根據(jù)企業(yè)供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)需求及發(fā)展趨勢，運(yùn)用區(qū)塊鏈、智能合約等創(chuàng)新技術(shù)，自行設(shè)計(jì)開發(fā)的企銀合作平臺，專門用于辦理企業(yè)應(yīng)收賬款的簽發(fā)、承兌、保兌、支付、轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押、兌付等業(yè)務(wù)。通過應(yīng)收款鏈平臺企業(yè)可將報(bào)表中沉淀的應(yīng)收賬款改造成為高效、安全的電子支付結(jié)算和融資工具。

　　7.浙商銀行應(yīng)收款鏈平臺有什么特點(diǎn)？

　　一是安全高效。區(qū)塊鏈數(shù)據(jù)難以篡改，系統(tǒng)由銀行管理，有效控制操作風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)與運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)。

　　二是手續(xù)簡便。應(yīng)收賬款簽發(fā)、轉(zhuǎn)讓、質(zhì)押、兌付等業(yè)務(wù)全線上化操作，極大節(jié)省時(shí)間成本和人工成本。

　　三是流動(dòng)性高。應(yīng)收賬款可以任意分拆，滿足支付、質(zhì)押、轉(zhuǎn)讓等需求，促進(jìn)應(yīng)收賬款快速流轉(zhuǎn)，優(yōu)化報(bào)表。

　　四是銀行支持。商業(yè)銀行提供賬戶開立、信用增級、資金支付、電子簽名、征信報(bào)送等技術(shù)，數(shù)據(jù)保密性強(qiáng)。

　　8.應(yīng)收款鏈平臺對企業(yè)有什么應(yīng)用價(jià)值？

　　盤活應(yīng)收賬款。應(yīng)收款鏈平臺將企業(yè)賬面的應(yīng)收賬款，改造成為支付結(jié)算、融資工具，可以隨時(shí)對外支付或融資。

　　減少現(xiàn)金流出。企業(yè)使用應(yīng)收款對外進(jìn)行支付結(jié)算，減少現(xiàn)金流出；或者將應(yīng)付款通過應(yīng)收款鏈平臺向供應(yīng)商簽發(fā)應(yīng)收款，可要求適當(dāng)延長賬期，延后現(xiàn)金流出。

　　增加財(cái)務(wù)收入。企業(yè)可用臨時(shí)性資金買入自己簽發(fā)承兌的應(yīng)收款，隨時(shí)可以賣出，增加持有期間的貼現(xiàn)收入和利差，增加收益。

　　降低負(fù)債率。企業(yè)通過減少賬面應(yīng)收賬款的方式對外進(jìn)行支付結(jié)算，可以減少新的負(fù)債形成，達(dá)到降低負(fù)債率、去杠桿目的。