建議設立單獨的證券審核監(jiān)督組
“中國證監(jiān)會日前提出的新股發(fā)行改革所鎖定的五大重點，我都較為贊同?！比珖f(xié)委員、中瑞岳華會計師事務所高級合伙人張連起3日在接受記者采訪時表示。與此同時，他還就目前的發(fā)審制度提出四點建議。
第一，著力改善發(fā)審委委員的遴選方式。變有關協(xié)會推薦一個大名單最后由證監(jiān)會3選1或2選1的方式，為有關協(xié)會提供等額名單(由有關協(xié)會主動自上而下協(xié)商遴選，不能被動接受下屬機構自薦)，公示后聘任。
第二，設立獨立的證券審核監(jiān)督組。精心選擇專業(yè)聲譽高、社會口碑好、愛惜自己聲譽的資深審計、法律 、行業(yè)等專家組成，使整個審核機制更具專業(yè)性、權威性。在每次發(fā)審會中安排監(jiān)督組成員出席，由監(jiān)督組成員提出質詢。如果監(jiān)督組成員的質詢沒有得到發(fā)審委的充分合理解釋，則不予通過。
“這種結構制衡是保證發(fā)行審核專業(yè)性、權威性的關鍵選擇。”張連起表示。
第三，建立健全發(fā)審委員問責機制。一旦出現(xiàn)類似“綠大地”、“新大地”等明顯反映相關發(fā)審委員失職的情況，審核通過該項目的發(fā)審委委員應立即終止聘任(自動失去發(fā)審委委員資格)，有污點的發(fā)審委委員不得再有機會接受聘任。
第四，切實增強發(fā)行審核的透明度。無論是對首次發(fā)行股票的公司通過審核、還是被否決，都要按照規(guī)范內(nèi)容和格式，第一時間在證監(jiān)會網(wǎng)站披露通過或被否決的詳細原因和依據(jù)，以便于資本市場有關各方監(jiān)督檢驗。
對于今年年初啟動的IPO公司財務大檢查，張連起也發(fā)表了自己的看法。他指出，監(jiān)管層應該把核查的理念引入到與IPO相關的人員中去，要在IPO申報前就讓他們樹立正確的意識，而不是等到材料申報上去之后再去做事后的查漏補缺工作。
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